各市州、縣市區(qū)人民政府，省政府各廳委、各直屬機(jī)構(gòu)：

《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)湖南省上市公司高質(zhì)量發(fā)展的若干措施》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

湖南省人民政府辦公廳

2024年6月21日  

(此件主動公開)

關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)湖南省上市公司高質(zhì)量

發(fā)展的若干措施

為貫徹落實中央金融工作會議精神和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2024〕10號）要求，鞏固提升企業(yè)上市“金芙蓉”躍升行動成果，進(jìn)一步促進(jìn)我省上市公司高質(zhì)量發(fā)展，經(jīng)省人民政府同意，制定如下措施。

一、落實發(fā)展要求。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央金融工作會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察湖南重要講話和指示精神，堅持市場主導(dǎo)與政府支持相結(jié)合，堅持激發(fā)上市公司高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)生動力與發(fā)揮政府組織引導(dǎo)推動作用相結(jié)合，解放思想、大抓落實，持續(xù)幫助上市公司解決困難問題，持續(xù)打造市場化、法治化、國際化一流營商環(huán)境，引導(dǎo)上市公司規(guī)范治理、聚焦主業(yè)、創(chuàng)新發(fā)展，進(jìn)一步提升上市公司的資產(chǎn)收益率、財稅貢獻(xiàn)率、投資回報率和科技貢獻(xiàn)力，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化湖南篇章。

二、突出培優(yōu)扶強(qiáng)。持續(xù)推進(jìn)企業(yè)上市“金芙蓉”躍升行動計劃，圍繞我省“4×4”現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系和新質(zhì)生產(chǎn)力，遴選各產(chǎn)業(yè)鏈上治理規(guī)范、具有較強(qiáng)發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)進(jìn)入上市后備梯隊，實施分類管理、重點培育。發(fā)揮科創(chuàng)板企業(yè)培育中心（中部地區(qū)）等上市培育平臺功能，常態(tài)化開展上市咨詢、路演展示、金融對接、調(diào)研走訪、政策培訓(xùn)等活動，督促中介機(jī)構(gòu)依法履職盡責(zé)，提高企業(yè)申報質(zhì)量。加強(qiáng)與證券監(jiān)管部門和境內(nèi)外證券交易所的溝通對接，拓寬企業(yè)境內(nèi)外上市渠道，提升企業(yè)申報效率。加大對企業(yè)上市困難問題的協(xié)調(diào)解決力度，助推優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。按規(guī)定落實對境內(nèi)外上市企業(yè)的資金支持。（省委金融辦、湖南證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、省科技廳、省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、省國資委，各市州、縣市區(qū)人民政府按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

三、強(qiáng)化公司治理。鞏固深化上市公司治理專項行動成效，進(jìn)一步推動上市公司建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)對上市公司內(nèi)部控制規(guī)范的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，強(qiáng)化對控股股東、實際控制人、董事及高級管理人員的行為規(guī)范和監(jiān)管，嚴(yán)格規(guī)范股份減持行為，有效防范繞道減持，嚴(yán)厲打擊違規(guī)減持，督促其忠實勤勉履責(zé)。督促上市公司落實主體責(zé)任，完善內(nèi)控制度機(jī)制，有效發(fā)揮獨立董事監(jiān)督作用，強(qiáng)化審計委員會的反舞弊職責(zé)，建立績效薪酬追索等內(nèi)部追責(zé)機(jī)制。強(qiáng)化對指使公司造假的控股股東、實際控制人及配合造假第三方的責(zé)任追究，將相關(guān)主體的失信信息列入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)和信用中國（湖南）網(wǎng)站，強(qiáng)化聯(lián)合懲戒。推動上市公司提升信息披露質(zhì)量，積極披露環(huán)境、社會和公司治理（ESG）報告，切實提高公司綠色治理水平。（湖南證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、省國資委、省市場監(jiān)管局按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

四、支持并購重組。支持上市公司開展并購重組，鼓勵國有企業(yè)、上市公司控股股東、各市州政府等主體設(shè)立并購基金，圍繞延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈實施并購行動，省級產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)母基金按程序?qū)χ攸c項目給予適當(dāng)資金支持。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)圍繞并購重組創(chuàng)新產(chǎn)品，提供投貸聯(lián)動、并購貸款、保險資金綜合支持。鼓勵上市公司綜合運用股份、現(xiàn)金、定向可轉(zhuǎn)債等工具實施并購重組、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，對上市公司購買資產(chǎn)達(dá)到中國證監(jiān)會重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)的，完成后一次性給予100萬元補(bǔ)助。發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時募集配套資金的部分，與再融資補(bǔ)助不重復(fù)享受。引導(dǎo)頭部券商組建優(yōu)秀團(tuán)隊、推薦優(yōu)質(zhì)資源、編制指導(dǎo)手冊，為上市公司并購重組提供專業(yè)服務(wù)。對企業(yè)并購重組中涉及的資產(chǎn)評估增值、債務(wù)重組收益、土地房屋權(quán)轉(zhuǎn)移等提供納稅輔導(dǎo)，確保企業(yè)充分享受相關(guān)稅費優(yōu)惠。上市公司并購本省企業(yè)且符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的，標(biāo)的企業(yè)依法獲得的能耗指標(biāo)、排污量、碳排放配額依法依規(guī)由上市公司承接。依托省級上市后備企業(yè)、湖南省區(qū)域性股權(quán)市場專板掛牌企業(yè)和全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)省內(nèi)掛牌企業(yè)，建立對接上市公司的并購標(biāo)的庫，加強(qiáng)上市公司與標(biāo)的企業(yè)的有效對接。（省委金融辦、省發(fā)展改革委、省國資委、省財政廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省稅務(wù)局、湖南證監(jiān)局、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局，各市州、縣市區(qū)人民政府按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

五、引導(dǎo)多元融資。引導(dǎo)上市公司結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營需求，合理確定融資規(guī)模、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、提高資金使用效率。支持上市公司豐富融資手段，充分利用資產(chǎn)支持證券（ABS）、資產(chǎn)支持票據(jù)（ABN）、不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）等工具，大力盤活現(xiàn)有資產(chǎn)。推動省內(nèi)擔(dān)保公司加強(qiáng)與中國證券金融股份有限公司等單位的溝通協(xié)作，以央地合作增信模式支持符合條件的上市公司發(fā)行債券融資。鼓勵金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對優(yōu)質(zhì)上市公司在信貸、融資擔(dān)保等方面的金融支持，鼓勵銀行理財子公司、私募股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金等參與上市公司再融資。支持被列入實體清單的上市公司加強(qiáng)與證券交易所的溝通，引導(dǎo)上市公司采取小額快速方式推進(jìn)融資。對上市公司通過配股、增發(fā)、可轉(zhuǎn)換債券等形式進(jìn)行再融資，且募集資金80%以上（含）投資我省的，在募集資金投資完成后按投資額的1‰給予補(bǔ)助，最高不超過200萬元。（省委金融辦、省發(fā)展改革委、省財政廳、人民銀行湖南省分行、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局、湖南證監(jiān)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

六、促進(jìn)科技創(chuàng)新。支持上市公司對標(biāo)新質(zhì)生產(chǎn)力加大科技投入，對上市公司研發(fā)實施分類獎補(bǔ)；對委托高校、科研院所開展研發(fā)的上市公司，根據(jù)登記備案的技術(shù)合同按規(guī)定給予一定比例補(bǔ)助；上市公司使用規(guī)定范圍內(nèi)的科研設(shè)施和儀器對外提供開放共享服務(wù)的，按規(guī)定給予補(bǔ)助；支持上市公司聯(lián)合高校、科研院所和上下游企業(yè)創(chuàng)建省級技術(shù)創(chuàng)新中心、重點實驗室、創(chuàng)新聯(lián)合體和成果轉(zhuǎn)化中試基地。指導(dǎo)支持其創(chuàng)建國家級平臺、承擔(dān)國家級重大技術(shù)與關(guān)鍵產(chǎn)品攻關(guān)項目，對新建的國家級平臺按規(guī)定予以補(bǔ)助。加快培育科技領(lǐng)軍企業(yè)，對以第一單位獲得國家科學(xué)技術(shù)獎的，省財政按國家獎勵標(biāo)準(zhǔn)的50%給予配套獎勵。支持上市公司科技成果轉(zhuǎn)化，對上市公司首臺套技術(shù)設(shè)備、首批次新材料、首版次高端軟件、首輪次工程流片芯片、首套件基礎(chǔ)電子元器件產(chǎn)品按規(guī)定給予獎勵與保費補(bǔ)助。深入實施“芙蓉計劃”、“三尖”創(chuàng)新人才工程，對上市公司引進(jìn)培育的國家級科技人才按規(guī)定予以支持。支持上市公司實施股權(quán)激勵和員工持股計劃，按規(guī)定適當(dāng)延長個人所得稅納稅期限。落實支持科技創(chuàng)新稅費優(yōu)惠政策。（省科技廳、省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、省發(fā)展改革委、省委金融辦、省稅務(wù)局、人民銀行湖南省分行、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局、湖南證監(jiān)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

七、推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。各地各相關(guān)部門要將上市公司作為本地本行業(yè)優(yōu)質(zhì)資源，納入重點產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，為上市公司轉(zhuǎn)型升級提供要素支持。支持上市公司通過產(chǎn)業(yè)投資主體進(jìn)行戰(zhàn)略布局，拓展產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈，延伸創(chuàng)新生態(tài)鏈。對上市公司設(shè)立的經(jīng)認(rèn)定為省級（含）以上的科技企業(yè)孵化器，按規(guī)定免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。鼓勵上市公司控股股東等主體設(shè)立或出資參與市場化股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金，鼓勵各類基金優(yōu)先投向上市公司新孵化的符合產(chǎn)業(yè)政策的項目，對基金按投資額（扣除省級及以下政府性股權(quán)投資基金出資部分，以及其子基金政府股權(quán)投資部分）的5%給予獎補(bǔ)，最高不超過500萬元。支持引導(dǎo)國有控股上市公司利用資本市場進(jìn)行資源配置和業(yè)務(wù)整合，對于優(yōu)質(zhì)上市公司，置入更多優(yōu)質(zhì)資源，剝離非主業(yè)、非優(yōu)勢業(yè)務(wù)，提升企業(yè)核心競爭力；對于業(yè)務(wù)協(xié)同較弱、缺乏持續(xù)經(jīng)營能力的國有控股上市公司，支持通過吸收合并、資產(chǎn)重組等方式盤活，實現(xiàn)脫困發(fā)展。有關(guān)部門應(yīng)為上市公司拓展海外市場提供專業(yè)培訓(xùn)、政策咨詢、資金進(jìn)出便利和融資支持。（省發(fā)展改革委、省科技廳、省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省商務(wù)廳、省文化和旅游廳、省衛(wèi)生健康委、省藥品監(jiān)管局、省國資委、省委金融辦、人民銀行湖南省分行、長沙海關(guān)、省稅務(wù)局、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局、湖南證監(jiān)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

八、加強(qiáng)品牌建設(shè)。加強(qiáng)上市公司市值管理，督促上市公司建立提升投資價值長效機(jī)制，加大現(xiàn)金分紅力度，引導(dǎo)上市公司完善投資者關(guān)系管理，推動優(yōu)質(zhì)上市公司開展股份回購，督促長期破凈公司披露估值提升計劃；發(fā)布湖南省上市公司指數(shù)，開發(fā)并逐步推出相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品。支持上市公司參與中國企業(yè)500強(qiáng)、制造業(yè)企業(yè)500強(qiáng)、民營企業(yè)500強(qiáng)、品牌500強(qiáng)以及新湖南貢獻(xiàn)獎、政府質(zhì)量獎等評選活動，對首次獲得相關(guān)獎項的按國家級獎項50萬元、省級獎項20萬元標(biāo)準(zhǔn)予以獎補(bǔ)，并在年度考核評價中予以適當(dāng)加分。支持上市公司實施自主品牌建設(shè)、商標(biāo)品牌建設(shè)，參與中華老字號、湖南老字號、湖南名品等合規(guī)品牌評選活動和峰會活動。國資監(jiān)管部門要優(yōu)化考核評價和監(jiān)管機(jī)制，探索將國有控股上市公司主要經(jīng)營指標(biāo)、市值管理等納入企業(yè)負(fù)責(zé)人年度績效考核。（省委金融辦、湖南證監(jiān)局、省財政廳、省工業(yè)和信息化廳、省市場監(jiān)管局、省商務(wù)廳、省工商聯(lián)按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

九、防范化解風(fēng)險。依托中國證監(jiān)會監(jiān)管系統(tǒng)和省地方金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警平臺，建立健全全省上市公司風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系，財政、稅務(wù)、海關(guān)、人力資源社會保障、市場監(jiān)管、人民銀行、金融管理、政法、證券監(jiān)管等部門應(yīng)加強(qiáng)信息共享和溝通對接，持續(xù)關(guān)注上市公司經(jīng)營、負(fù)債、股票質(zhì)押、資金占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易、關(guān)聯(lián)交易等重點領(lǐng)域風(fēng)險，實施風(fēng)險清單動態(tài)管理，推動風(fēng)險早識別、早預(yù)警、早暴露、早處置。壓實上市公司主體責(zé)任，督促上市公司及控股股東、實際控制人制定切實可行方案，明確期限清償或化解已形成的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。支持上市公司集中的地區(qū)和銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)，分別或聯(lián)合成立紓困基金，積極參與上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險化解，幫助有發(fā)展前景但暫時陷入困難的上市公司紓困解難。落實市州、縣市區(qū)人民政府上市公司風(fēng)險處置屬地責(zé)任，“一企一策”制定存量風(fēng)險上市公司風(fēng)險化解方案，明確風(fēng)險化解時限，推動上市公司風(fēng)險平穩(wěn)處置，切實壓降風(fēng)險公司數(shù)量和比例；嚴(yán)控增量風(fēng)險，嚴(yán)防引進(jìn)風(fēng)險類上市公司。（湖南證監(jiān)局、省委金融辦、省國資委、省財政廳、人民銀行湖南省分行、省稅務(wù)局、長沙海關(guān)、省人力資源社會保障廳、省市場監(jiān)管局、省高級人民法院、省人民檢察院、省公安廳、省司法廳、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局，各市州、縣市區(qū)人民政府按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

十、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。積極營造上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好環(huán)境，主動協(xié)調(diào)解決上市公司發(fā)展中的重大問題，加大清理拖欠上市公司賬款工作力度。上市公司在并購重組、再融資、募投項目落地等重大事項辦理過程中，相關(guān)部門要提供“綠色通道”服務(wù)。依法依規(guī)、穩(wěn)妥審慎處理與上市公司相關(guān)的行政處罰、訴訟及案件，依法及時修復(fù)上市公司信用。拓展滬、深、北三大交易所在湘服務(wù)基地功能，為上市公司提供一站式、全方位、高效率的專業(yè)化服務(wù)。引導(dǎo)省內(nèi)展業(yè)的證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、審計評估機(jī)構(gòu)組建上市公司綜合服務(wù)團(tuán)，為上市公司提供專業(yè)服務(wù)，定期公布在湖南展業(yè)的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)“白名單”。充分發(fā)揮新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用，加強(qiáng)資本市場政策法規(guī)解讀和優(yōu)秀上市公司案例宣傳推廣，加大對編造、傳播上市公司虛假信息行為的打擊力度，指導(dǎo)上市公司做好輿情應(yīng)對工作。（省委宣傳部、省委網(wǎng)信辦、省委金融辦、省高級人民法院、省人民檢察院、省發(fā)展改革委、省公安廳、省司法廳、省財政廳、省人力資源社會保障廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省商務(wù)廳、省應(yīng)急管理廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、人民銀行湖南省分行、長沙海關(guān)、省稅務(wù)局、國家金融監(jiān)管總局湖南監(jiān)管局、湖南證監(jiān)局，各市州、縣市區(qū)人民政府按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

十一、完善制度機(jī)制。充分發(fā)揮省委金融委辦公室協(xié)調(diào)職能，常態(tài)化落實上市公司走訪活動和問題交辦機(jī)制，推動解決企業(yè)再融資、并購重組和發(fā)展中遇到的問題。建立重大事項“一事一議一專班”工作推進(jìn)機(jī)制，及時召開協(xié)調(diào)會議“一企一策”研究解決重難點問題。定期召開上市公司發(fā)展情況匯報和工作部署會，研究推動上市公司高質(zhì)量發(fā)展的對策措施。建立政府領(lǐng)導(dǎo)、行業(yè)主管部門與上市公司常態(tài)化溝通機(jī)制，暢通政企溝通交流渠道。（省委金融辦，各市州、縣市區(qū)人民政府按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

本通知自發(fā)布之日起施行。以往有關(guān)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn)。